Doc Summary
Conoce qué datos incluye el modelo 190, el resumen anual de retenciones e ingresos a cuenta sobre rendimientos del trabajo y actividades económicas en AseDigital.
Qué información contiene el modelo 190 #
El Modelo 190 “Declaración Informativa. Retenciones e ingresos a cuenta. Rendimientos del trabajo y de actividades económicas, premios y determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de rentas. Resumen anual”, es una declaración informativa anual que resume el modelo 111. En él se declaran las retenciones e ingresos a cuenta correspondientes a rendimientos del trabajo, actividades económicas, premios, determinadas ganancias patrimoniales e imputaciones de renta.
Accede al modelo desde Modelos > Modelo 190. Para completar este modelo, AseDigital toma la información de los asientos contables que incluyen retención, también los asientos de nómina.
Cabecera #
En la cabecera del modelo encontrarás estos campos:
- Fecha de presentación: se muestra por defecto la fecha del día actual. Puedes cambiarla desde el icono de calendario.
- Estado: antes de guardar el modelo, el estado será Borrador. Al pulsar en Guardar, pasará a Listo para presentar. Puedes modificarlo desde el desplegable.
- Nº declaración anterior: si estás generando una declaración complementaria, aquí aparecerá el número de la declaración original.
Perceptores #
En este apartado se muestra la información de trabajadores y proveedores con los que la empresa haya tenido operaciones con retención durante el año.
El modelo toma los datos de la pestaña de retenciones del asiento contable y los completa con la información de la ficha del proveedor.
Datos que puedes consultar al modificar un perceptor #
Si seleccionas un registro y pulsas en Modificar, verás estos datos:
- Nombre y apellidos y NIF.
- NIF del representante legal, provincia e indicador de Ceuta y Melilla.
- Clave: indica el tipo de retención informado en la pestaña de retenciones del asiento contable.
- Subclave: conviene revisar la subclave asignada.
- Importe: suma de todas las bases imponibles con retención de los asientos de ese perceptor.
- Retención: suma de todas las retenciones de ese perceptor.
- Valoración, ingresos y repercutidos: corresponde a los pagos en especie informados al contabilizar la factura o la nómina, dentro del apartado de percepciones de la pestaña de retenciones del asiento contable.
Información adicional en trabajadores #
En el caso de los trabajadores, es necesario completar información adicional. Para hacerlo, selecciona el trabajador y pulsa en Modificar.
Se abrirá una nueva pantalla con dos pestañas:
- Datos generales: muestra la información del trabajador indicada al contabilizar la nómina.
- Datos adicionales: permite informar datos como el año de nacimiento, la situación familiar, la discapacidad o los hijos.
En algunas combinaciones de clave y subclave también se activa la pestaña Datos adicionales para poder indicar gastos deducibles. Por ejemplo, la clave «L», con la subclave «05»:
Resultado #
Esta pestaña se divide en tres apartados:
Declarante #
Incluye el NIF y la razón social de la empresa. Estos datos se rellenan con la información introducida en Configuración → Datos generales.
Persona de contacto #
Se completa con los datos indicados en Configuración contable → Gestión de datos contables. Si esa información no está registrada, tendrás que introducirla manualmente en el modelo.
Datos incluidos en la declaración #
Aquí se muestran los totales del modelo:
- Número total de percepciones: total de percepciones incluidas en la declaración. Debe coincidir con el número de filas de la pestaña anterior.
- Importe total de las percepciones relacionadas: suma de todas las bases imponibles de los perceptores incluidos.
- Importe total de las retenciones e ingresos a cuenta relacionados: suma de todas las retenciones e ingresos a cuenta de los perceptores incluidos.
Cada columna aparece duplicada:
- A la derecha, en gris, se muestran los importes procedentes de contabilidad.
- A la izquierda, en azul, aparece el importe editable que se presentará a Hacienda.
